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代理会计帮多家企业虚开发票,跨省扯出老板一串!

2017-05-10 16:40:00  发布者:众智联邦

随着稽查风暴的来临,金税三期大数据平台的上线...代理记账的日子也越来越难过了!这不,以下案例中的两位代账会计也是拼了,帮金主爸爸虚开发票上千万,成功打造了“跨省虚开增值税窝案”,职业生涯算是毁了!

 

虚开发票 老总会计均被抓

 

案情回顾

4月20日,湖北武汉一家木业公司老总和两名代账会计因涉嫌虚开增值税发票被该市新洲区检察院批准逮捕。经查,该案三名嫌疑人涉嫌虚开增值税专用发票共计300余份,虚开金额近3000万元

 

2017年1月24日,武汉国税部门向公安机关报警称,经税务稽查和大数据分析,该市某木业公司2016年以来税负异常,或存在虚开增值税发票嫌疑。公安机关随即立案侦查,因该案涉及金额大、案情重大,新洲区检察院迅速提前介入,并召开检警税相关单位和部门联席会议,对案情进行分析研判,提出十余条侦查意见。多部门联手出击,涉案公司老总郭清华和两名代账会计刘利民、张桂菊很快被抓获归案。

 

经查,郭清华的公司实际生产产品为板皮,而2016年7月至11月,其公司以品名“包装箱板”“板材”“模板”等多批次向多家外省公司开具增值税专用发票90余份,开票金额400余万元,税额42万余元。郭清华到案后供认,自己的公司没有生产过发票上所注的上述产品,都是在与受票方没有货物购销的情况下,由他指使公司代账会计张桂菊开的票。郭清华还供认,受票公司对公账户转账给公司的账款,都是通过自己的个人账户及中间人员多次转账,最终在极短时间(一般为当日内)形成资金回流。郭清华从中获利人民币数万元。

 

在郭清华的另一家公司做代账会计的刘利民,同时还兼职了武汉几十家公司的代账报税业务,每月从每家公司领取报酬500元至600元人民币。经调查,2015年以来,受有关公司负责人指使,刘利民以其所提供的开具增值税专用发票相关信息,进行纳税申报做账,为代账公司开具增值税专用发票253份涉案金额2400余万元,税额400余万元。

 

大量犯罪事实的掌握也为查获这起跨省虚开增值税窝案撬开了“冰山一角”。因案情复杂,涉及面广,该案正在进一步侦查中。

 

 

这起案例给财务人员和

企业老板敲响了什么警钟?

1、代理记账行业乱象丛生,阻碍行业发展。

 

近年来,随着市场经济的发展,小微企业发展迅猛,代理记账业务的需求也在日益扩大。我国各地对代理记账的需求很大,但真正委托合法代理记账机构代理记账的单位却很少,受经济利益的驱动,一些会计人员未经批准、自行组织人员承接代理记账业务,有的会计人员“兼职”达几十、上百户之多,盗用、借用会计证甚至无证从业现象也有存在。

 

这些非法代理记账组织和个人不仅无证经营,还帮助委托单位偷逃税收,使得税收征管基础遭到一定程度的侵蚀,造成纳税数据失真。另外,这些未办理营业执照和代理记账许可证的地下代理记账机构和私人兼职会计,游离在工商部门和财政部门监督之外,用不正当手段招揽生意、恶性竞争、互相压价的现象不断出现,严重扰乱了代理记账市场,阻碍了行业的健康发展。

 

2、互联网大数据时代,大清洗运动即将到来。

 

据了解,现行《浙江省会计管理系统》仅仅登记了会计持证人员名单,但无法显示持证人员到底在不在或者在哪个单位从事会计活动。一些单位未签订会计人员任(聘)用合同,也就没办法监管到单位会计人员的法律责任。

 

为了解决这些问题,义乌市财政局借助“互联网+”技术,开发了义乌市会计应用管理系统,开展企业会计岗位(税务代理)实名登记。代理记账机构负责登记本单位的代理记账人员和委托单位,地税分局负责登记和排查专职会计人员和任用单位。截至目前,已登记委托代理记账单位16222个,专职会计单位882个,代理记账人员774名,专职会计人员1034名,数据全部录入税收征管系统,实现财、税部门的信息共享。

 

3、以后会计违法的成本越来越高,个人信用不良会影响生活。

 

随着基于大数据的会计信用管理系统的上线,每位会计人以后几乎每天都处于“聚光灯”下,违法的成本会越来越高。有了大数据系统的支撑,财政部门职能处室负责会计人员违规情况的考核,按季度将扣分情况及扣分依据报送财政会计人员管理部门。税务部门在日常工作中发现会计人员有违规情况的,依法扣分,按季度将扣分情况及扣分依据报送财政会计人员部门。会计人员管理部门负责会计人员的日常管理、会计执法检查中有违规情况的,据实扣分。

 

如今,会计人员信用状况已变为“会计人身份证”,其作用正日益凸显。一旦出现信用污点,带上不良记录的“身份证”,你会发现以后换工作或者个人的生活都举步维艰。

如今,会计人员信用状况已变为“会计人身份证”,其作用正日益凸显。一旦出现信用污点,带上不良记录的“身份证”,你会发现以后换工作或者个人的生活都举步维艰。

 

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